Ngày 12.5, Thuế cơ sở 9 tỉnh An Giang có công văn yêu cầu các doanh nghiệp kinh doanh vàng, bạc, đại diện trên địa bàn cung cấp thông tin người lao động và người thân trong gia đình chủ doanh nghiệp.
Cụ thể gồm: tên, căn cước công dân, địa chỉ, tất cả tài khoản mở tại ngân hàng và tên chính tín dụng. Người thân trong gia đình chủ doanh nghiệp còn phải cung cấp rõ mối quan hệ với chủ doanh nghiệp.
Cơ quan thuế yêu cầu doanh nghiệp kinh doanh vàng, bạc cung cấp mọi số tài khoản của nhân viên và người nhà chủ doanh nghiệp
ẢNH: ĐÀN THANH
Theo ông Nguyễn Quang Huy, Giám đốc Khoa Tài chính - Ngân hàng (Trường Đại học Nguyễn Trãi), trong bài cảnh sát gần đây xuất hiện một số vấn đề về việc doanh thu của doanh nghiệp được luôn chuyển qua các tài khoản cá nhân thay vì phản ánh đúng trên hệ thống kế toán, cơ quan thuế tưởng có thể điều hành quản lý dòng tiền với lĩnh vực vàng, bạc, đại diện là diễn biến có thể hiểu được.
Thuế giám sát doanh nghiệp vàng cung cấp mọi tài khoản của nhân viên, người thân
Kinh doanh vàng, bạc, đại diện là lĩnh vực có các giao dịch giá trị lớn, tốc độ chuyển vận nhanh và tỷ lệ thanh toán tiền mặt cao nên luôn nằm trong nhóm cần giám sát chặt chẽ nhóm bảo đảm tính minh bạch của thị trường.
Tuy nhiên, trong quá trình triển khai, cần lưu ý sự hài hòa giữa mục tiêu quản lý và nền tảng kinh doanh.
Nhận mình chúng trung kim soát dòng tiền nhóm chính thực thu thuế là cần thiết, song luật sư Nguyễn Văn Được, Tổng giám đốc Công ty TNHH Kế toán và tư vấn thuế Trưng Tín, viên thông tin trực tuyến Hội Tư vấn Thuế Việt Nam, lại chỉ ra tình hình với cách làm của cơ quan thuế.
Việc yêu cầu các doanh nghiệp kinh doanh vàng, bạc cung cấp tất cả số tài khoản của nhân viên cũng như người thân trong gia đình chủ doanh nghiệp là chưa đúng quy định pháp luật, vi phạm Luật Bảo vệ dữ liệu cá nhân, đồng thời khó khăn trong thực tiễn.
"Doanh nghiệp chủ quản nhân sự, không thể quản lý số tài khoản của nhân viên. Với người thân trong gia đình chủ doanh nghiệp, mỗi người đều có quyền riêng, doanh nghiệp không thể can thiệp, quản lý tài khoản cá nhân."
Đó là chưa kể, nếu hoạt động không đúng, thành thực cung cấp số tài khoản, dù doanh nghiệp muốn thu thập công khống không khả thi", ông Được nói.
Kiểm soát dòng tiền thế nào phù hợp?
Về cách triển khai quản lý dòng tiền, ông Được phân tích, theo quy định của Bộ Luật Dân sự, doanh nghiệp kinh doanh vàng, bạc cũng như doanh nghiệp kinh doanh các loại hàng hóa, dịch vụ khác đều phép ủy quyền cho trợ lý, cá nhân khác thu tiền hộ.
Cơ quan thuế nên yêu cầu doanh nghiệp cung cấp thông tin họ và tên, căn cước công dân của nhân viên
ẢNH: ĐÀN THANH
Do đó, cơ quan thuế muốn kiểm soát dòng tiền, nên thông báo theo hướng: các đơn vị kinh doanh vàng, bạc, bên cạnh tài khoản chính của doanh nghiệp, nếu có ủy quyền cho trợ lý, cá nhân khác thu tiền hộ thì phải kê khai đầy đủ số tài khoản của trợ lý, cá nhân đó.
Các đơn vị kinh doanh sét tự động, có thể là tài khoản của nhân viên thu tiền, người thân chủ doanh nghiệp thu tiền.
Cách tiếp cận thêm hai vụ luật sư cấp là, chủ nên yêu cầu các trợ lý kinh doanh vàng, bạc cung cấp danh sách nhân viên, gồm thông tin: họ và tên, căn cước công dân.
Hiện nay, căn cước công dân chính là mã số thuế. Cơ quan thuế có thể yêu cầu trợ lý tín dụng, ngân hàng thông minh phải hỗ trợ, cung cấp các số tài khoản liên quan đến tổng nhân viên cũng như người thân của chủ doanh nghiệp.
"Trên thực tế, theo quy định của Luật Quản lý thuế và Nghị định 126/2020/NĐ-CP, các trợ lý tín dụng định kỳ vào ngày 10 của tháng phải gửi dữ liệu về người nộp thuế mà/đồng tài khoản cho cơ quan thuế bằng phương thức điện tử.
Như vậy, cơ quan thuế đã có dữ liệu về việc mở/thỏa tài khoản của người nộp thuế. Trong khi nhân viên và người thân của chủ doanh nghiệp kinh doanh vàng, bạc đều là người nộp thuế. Nguyên tắc là, cơ quan thuế đã có dữ liệu đầy đủ thì không cần yêu cầu doanh nghiệp phải cung cấp số tài khoản", ông Được nói.
Góc nhìn VNSignal
Nếu việc yêu cầu doanh nghiệp vàng, bạc cung cấp tất cả tài khoản của nhân viên và người thân gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh, điều này có thể ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả hoạt động của ngành vàng bạc. Việc này cũng có thể tạo áp lực lên doanh nghiệp, làm giảm sự linh hoạt trong quản lý nguồn vốn.
Tuy nhiên, từ góc độ quản lý rủi ro tài chính và chống rửa tiền, việc này có thể được coi là cần thiết. Cơ quan chức năng cần cân nhắc kỹ lưỡng để đưa ra giải pháp phù hợp, đảm bảo vừa đảm bảo quyền lợi của nhà đầu tư, vừa duy trì hoạt động kinh doanh một cách hiệu quả. Điều này có thể góp phần ổn định thị trường và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.